常德市社会福利院2024年度部门决算公开

目  录

第一部分 常德市社会福利院单位概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

常德市社会福利院单位概况

一、部门职责

（一）主要负责城区范围内无劳动能力、无生活来源、无居住所和法定赡养人的“三无”老人收养工作；

（二）负责全市范围内弃婴、孤残儿童的收养及国内外领养；

（三）负责开展社区老年人托养服务和残疾人医疗康复服务工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。常德市社会福利院内设机构包括：本单位内设科室9个，所属事业单位0个。

内设科室分别是：办公室、监察室、财务部、老人服务部、儿童服务部、后勤服务部、医疗服务部、残疾人托管中心、儿童福利指导中心。

所属事业单位分别是：无。

（二）决算单位构成。常德市社会福利院2024年部门决算汇总公开单位构成包括：本单位无所属二、三级预算单位，故2024年部门决算编制的范围为常德市社会福利院单位本级。

第二部分    部门决算表

收入支出决算总表

                                                                                       公开01表

部门：常德市社会福利院常德市残疾人托管中心                                     单位：万元

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
                 2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

收入决算表

　 　 　　                                                                             公开02表

部门：常德市社会福利院常德市残疾人托管中心　 　　                  　单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

支出决算表

　                                                                   公开03表

部门：常德市社会福利院常德市残疾人托管中心 　 　        单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

财政拨款收入支出决算总表

                                                                                                公开04表

部门：常德市社会福利院常德市残疾人托管中心 　  　            单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支

和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

                                                                                                               公开05表

           部门：常德市社会福利院常德市残疾人托管中心                                                         单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

部门：常德市社会福利院常德市残疾人托管中心                                                             公开06表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门：常德市社会福利院常德市残疾人托管中心                             单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

                                                                                                            公开08表

部门：常德市社会福利院常德市残疾人托管中心 单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

财政拨款“三公”经费支出决算表

公开09表

部门：常德市社会福利院常德市残疾人托管中心              单位：万元

注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计2511.91万元。与上年相比，减少8.09万元，降低0.32%，主要是因为2024年退休4人，在职职工人员经费相应减少。支出总计2511.91万元。与上年相比，减少8.09万元，降低0.32%，主要是因为2024年退休4人，在职职工人员经费相应减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2511.09万元，其中：财政拨款收入1870.02万元，占74.47%；政府性基金预算财政拨款收入492.58万元，占19.62%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入75.04万元，占2.99%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入73.45万元，占2.92%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2511.91万元，其中：基本支出1154.75万元，占45.97%；项目支出1357.16万元，占54.03%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计2363.43万元。与上年相比，减少20.44万元,减少0.86%，主要是因为增加福彩公益金资金，用于老人护理型床位升级改造工程款；在职职工人数减少，人员经费减少。财政拨款支出总计2363.43万元。与上年相比，减少20.44万元，降低0.86%，主要是因为（1）2024年退休人员基础绩效减少；（2）本年度在职职工人员减少，人员经费相应减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1870.85万元，占本年支出合计的74.48%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少190.5万元，降低9.24%，主要原因是：（1）2024年退休人员基础绩效减少；（2）本年度在职职工人员减少，人员经费相应减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1870.85万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出0万元，占0%;社会保障和就业（类）支出1803.24万元，占96.39%；住房保障（类）支出67.61万元，占3.61%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为1364.08万元，支出决算数为1870.85万元，完成年初预算的137.15%，其中：

1、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为0万元，支出决算为106.67万元，由于预算数为0，无法计算比例，决算数大于年初预算数的主要原因是：发放2023年度离退休人员改革性补贴（编制部门预算时无该项目）；以及编制部门预算时退休人员待遇应列“社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）”，市社会福利院实际列入到“社会保障和就业（类）社会福利（款）社会福利事业单位（项）”中。

2、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。

年初预算为88.6万元，支出决算为77.91万元，完成年初预算的87.93%，决算数小于年初预算数的主要原因是:2024年退休4人，在职职工社保支出相应减少。

3、社会保障和就业（类）社会福利（款）儿童福利（项）。

年初预算为0万元，支出决算为194.04万元，由于预算数为0，无法计算比例，决算数大于年初预算数的主要原因是：省厅下拨市级儿童福利资金未列入部门预算。

4、社会保障和就业（类）社会福利（款）老年福利（项）。

年初预算为197万元，支出决算为197万元，完成年初预算的100%。

5、社会保障和就业（类）社会福利（款）社会福利事业单位（项）。

年初预算为1003.86万元，支出决算为832.91万元，完成年初预算的82.97%，决算数小于年初预算数的主要原因是：（1）编制部门预算时退休人员待遇应列“社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）”，实际列入到“社会保障和就业（类）社会福利（款）社会福利事业单位（项）”中；（2）本年度在职职工人员减少，人员经费相应减少。

6、社会保障和就业（类）特困人员救助供养（款）城市特困人员救助供养支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为176.75万元，由于预算数为0，无法计算比例，决算数大于年初预算数的主要原因是：省厅下拨市级城市特困人员救助供养资金未列入部门预算。

7、社会保障和就业（类）其他生活救助（款）其他城市生活救助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为16.2万元，由于预算数为0，无法计算比例，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加市级困难群众一次性生活补助资金。

8、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）。

年初预算为5.03万元，支出决算为201.75万元，完成年初预算的3991.05%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加儿童、老人专项资金预算。

9、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。

年初预算为69.59万元，支出决算为67.61万元，完成年初预算的97.15%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2024年退休4人，在职职工住房公积金减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1081.3万元，其中：

人员经费908.16万元，占基本支出的83.99%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费及对个人和家庭的补助、生活补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费173.15万元，占基本支出的16.01%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为4万元，支出决算为3.63万元，完成预算的90.75%；与上年相比减少0.37万元，降低9.25%。决算数小于预算数的主要原因是原因是严格按照过“紧日子”的规定厉行节约。决算数大于小于上年数的主要原因是原因是严格按照过“紧日子”的规定厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因是无此项经费支出。决算数大于（小于）上年数的主要原因是无此项经费支出。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,主要包括：本单位无此项经费支出，与上年相比一致。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为3.5万元，支出决算为3.5万元，完成预算的100%；与上年相比持平，增长（降低）0%。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因是本单位无此项经费支出，与上年相比一致，决算数大于（小于）上年数的主要原因是本单位无此项经费支出，与上年相比一致。本单位更新公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出预算为3.5万元，支出决算为3.5万元，

主要是车辆保险、公务车辆维修费、公务车辆汽油费及过桥过路费支出，完成预算的100%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因是严格按照过“紧日子”的规定厉行节约。决算数大于（小于）上年数的主要原因是与上年相比持平。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费支出预算为0.5万元，支出决算为0.13万元，完成预算的26%；与上年相比减少0.35万元，降低72.92%。决算数小于预算数的主要原因是严格按照过“紧日子”的规定厉行节约，减少支出。决算数小于上年数的主要原因是国外收养家庭寻根回访减少。2024年度共接待来访团组2个、来宾12人次，主要是接待国外收养家庭寻根回访2次发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入492.58万元；年初结转和结余0万元；支出492.58万元，其中基本支出0万元，项目支出492.58万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为492.58万元，由于预算数为0，无法计算比例，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项系上级下达的福利彩票公益金资金，编制部门预算时无该项目。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

本单位无国有资本经营预算收支。

十、关于机关运行经费支出说明

机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出，本单位为事业单位，因此机关运行经费为0万元。

十一、一般性支出情况说明

2024年本单位开支会议费0万元；开支培训费1.79万元，用于开展：2024年第四期消防设施操作员中级监控培训费，人数6人，内容消防设施操作员中级培训等，经费预算1.79万元；2024年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额405.34万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出184.1万元、政府采购服务支出221.24万元。授予中小企业合同金额403.14万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额403.14万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的99%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。

2024年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目1 个，共涉及资金2511.91万元。其中，一般公共预算项目1 个397 万元，占一般公共预算支出总额的15.8%；政府性基金预算项目0 个0 万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。绩效目标开展情况：一是完成儿童和老人的心理疏导、社会融入、学业辅导、安全自护、行为矫正、技能学习等方面服务与活动，二是深入挖掘儿童和老人的潜能，耐心倾听服务对象心声，满足其身、心、社等层面的服务需求，三完成了儿童消防改造项目及老人护理型床位升级改造项目，落实民政领域工作部署，聚集养老服务质量提升，保障老人儿童居家养老。

（二）绩效评价结果。2024年度本单位整体支出全年预算数1454.08万元，执行数2511.91万元，完成预算的172.75%，采用“成本-产出-效益”评价体系，从预算执行、履职成效、服务质量等维度综合评分，绩效自评得分98分，其中，预算控制率、安全隐患整改率等量化指标均达标，服务满意度等定性指标实现预期目标，但在项目执行时效、资金精细化管控等方面仍有优化空间。

（三）评价结果应用情况。我院已按时完成 2025 年部门预算公开（同步公开 2025 年项目支出绩效目标表、整体支出绩效目标）；待 2024 年度部门决算批复后，我院将及时按要求完成 2024 年部门决算公开（同步公开 2024 年整体支出绩效评价报告），确保预算公开工作的透明、规范。

第四部分    名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出。

第五部分   附 件

2024年度常德市社会福利院部门整体支出绩效自评报告

单位名称： 常德市社会福利院

2025年 6月16日

2024年度常德市社会福利院部门整体支出绩效自评报告

一、部门（单位）基本情况

（一）部门设置

市社会福利院内设科室9个，分别是办公室、监察室、财务部、残疾人托管部、儿童服务部、后勤服务部、医疗服务部、老人服务部、儿童福利指导中心。

（二）人员情况

核定编制数58人，在职在编人员48人，退休人员43人。

（三）主要职责

1、负责市城区“三无”孤寡老人、社会遗弃残疾人、精神病人、孤残儿童及弃婴的收养与安置工作。

2、开展老年人自费托养和生活不能自理残疾人托管工作。

（四）财务情况

常德市社会福利院是常德市民政局直属副处级二级预算单位，财务独立核算的全额拨款事业单位。

1、收入预算情况

2024年财政局批复收入预算1454.08万元，其中，一般公共预算财政拨款收入1354.08万元，非税收入10万元，财政专户管理资金收入90万元。预算收入较去年增加103.32万元，主要是一般公共预算财政拨款收入增加173.32万元，非税收入减少160万元，财政专户管理资金收入增加90万元。

2、收入决算情况

2024年部门决算收入2511.91万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1865.32万元，政府性基金预算财政拨款收入492.58万元，非税收入5.52万元，其他收入148.49万元，其中财政专户收入75.04万元，其他往来资金收入73.45万元。

预决算收入差异主要原因为：一是财政追加资金及上级下拨的资金未纳入年初预算,一般公共预算财政拨款收入决算数大于年初预算数511.24万元；二是政府性基金预算492.58万元、其他往来资金收入73.45万元不纳入年初预算批复数，纳入收入决算数。三是财政专户管理资金收入决算数较年初预算数减少14.96万元、非税收入较年初预算减少4.48万元。

3、支出预算情况

2024年财政局批复部门支出预算1454.08万元，其中，基本支出1157.08万元，项目支出297万元。

4、支出决算情况

2024年支出决算数为2511.91万元。全年支出按照支出性质分为基本支出和项目支出，其中：1.基本支出1154.75万元，其中人员经费960.96万元、公用经费193.79万元。2.项目支出1357.16万元。

预决算支出差异主要原因为：财政追加资金及上级下拨的项目资金未纳入年初预算。

（五）部门年度整体支出绩效目标

2024年部门整体支出绩效目标：弃婴和孤儿收养工作，让孤残儿童健康成长、入学和就业；现有特困人员供养工作，让特困人员拥有幸福生活；推动福利事业高质量发展；做好福利宣传工作，提高社会满意度；加大接收社会托养工作力度，增加托养收入。保障在职工作人员的各项福利；强化党风廉政建设，乡村振兴帮扶工作。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2024年我单位一般公共预算财政拨款基本支出1081.3万元，其中：人员经费908.16万元，占基本支出的83.99%，包括工资福利支出795.85万元，对个人和家庭的补助112.31万元；公用经费173.14万元，占基本支出的16.01%，包括商品和服务支出173.14万元。

（二）项目支出情况

2024年我单位一般公共预算财政拨款项目支出789.54万元，其中：商品和服务支出92.13万元，对个人和家庭的补助697.41万元。分别用于：特困人员救助供养支出176.75万元、孤残儿童基本生活保障补助支出194.04万元，兜底对象医疗费、护理费、生活费支出397万元，困难群众一次性生活补助支出16.2万元，捐赠收入支出5.55万元。

三、政府性基金预算支出情况

2024年我单位政府性基金预算基本支出0万元；项目支出492.58万元。主要用于配置特困人员、孤弃儿童医务室维修、儿童楼消防改造及维修、收养楼围墙维修、特困人员及孤弃儿童安全教育活动阵地建设、护理型床位升级改造及其他零星维修，改善了福利院硬件设施。

四、国有资本经营预算支出情况

2024年未安排国有资本经营预算，全年未发生相关支出。

五、社会保险基金预算支出情况

2024年未安排社会保险基金预算，全年未发生相关支出。

六、部门整体支出绩效情况

2024年，在市民政局党组的正确领导与大力支持下，我院紧紧围绕各项重点工作，扎实推进党建与业务融合，狠抓安全生产，稳步开展项目推进，不断加强制度建设和内部管理，形成了良好的工作作风和规范的运行机制，为全年工作奠定了坚实基础。我院班子成员团结一致带领全院干部职工，秉着“用心用情服务好”的工作理念，按照年初工作部署，奋发拼搏、尽心尽力完成每项工作，在所有工作人员的共同努力下，今年工作取得了实质性的进展，逐步提升了院内老人、儿童的幸福感与归属感。

（一）、“三公”经费支出。

2024年“三公”经费支出3.63万元。其中：公务接待费0.13万元、公务用车运行维护费3.5万元。2024年“三公”经费较年初预算4万元减少了0.37万元，减少0.92%；主要原因：系公务接待减少0.37万元，同时组织组织干部职工、护理人员参加各类专业培训，涵盖护理技能、康复服务、心理咨询等多个领域，全年共参加培训2800人次，极大地提升了干部职工和临聘人员的业务素质和服务水平。

（二）老年人服务

1、生活照料。不断优化老年人的生活照料服务，根据每位老人的身体状况和生活需求，制定个性化的护理方案，确保老人的饮食、起居、清洁等生活环节得到妥善照顾；

2、医疗服务。加强与周边医疗机构的合作，建立了医养结合服务模式，定期为老人开展健康体检、健康讲座等活动，提供日常的医疗护理服务，全年共组织健康体检2次，举办健康讲座36次，有效保障了老人的身体健康；

3、精神文化生活。为丰富老人的精神文化生活，我们组织开展了丰富多彩的文体活动，如重阳节活动、书法绘画班、棋牌比赛等，每周活动不少于2次，让老人在福利院中也能感受到家的温暖和生活的乐趣。

（三）儿童服务

1、生活保障。对院内儿童，我们全力做好生活保障工作，提供营养均衡的饮食、舒适整洁的居住环境以及温暖贴心的日常关怀。通过合理分区居住，增加护理人员与儿童配比，工作人员联系包保等方式，强化儿童服务，促进他们健康成长；

2、教育支持。高度重视儿童的教育问题，积极与周边学校沟通协调，确保适龄儿童能够正常入学接受教育。目前，有7名学龄儿童纳入普教及特教教学，40余名儿童由在院特教老师进行特殊教育。特教老师为孩子们制定了丰富多彩的特教课程，也组织志愿者为孩子们开展课外辅导、兴趣培养等活动，助力孩子们全面发展；

3、医疗康复。全年住院治疗儿童180人次，涉及脑积水、心脏病、肢体矫正等疾病，通过治疗获得了较好的治疗效果。针对30名有康复价值的儿童制定个体康复计划，由院内康复师与合作专业康复机构进行康复训练，大部分儿童取得了较好的康复效果；

4、社会工作。围绕院内儿童服务社会化发展需求，秉持专业价值观，以增能理念和融合元素为主，紧扣“精准化管理、精细化服务”的发展目标，整合社会资源，开展多元关爱服务，助推院内儿童社会化水平纵向发展。截止至今，共开展社工服务活动90余场次，提供心理疏导/个案服务超150人次，链接价值398907元的爱心善款及物资；

5、权益保护。严格落实未成年人权益保护相关法律法规，坚持从业人员无犯罪证明查询制度，建立健全儿童档案管理制度，加强对儿童收送养工作的规范管理，切实维护好每一名儿童的合法权益，全年未发生一起儿童权益受侵害事件。

七、存在的问题及原因分析

（一）资金分类与使用上，上级资金划入“救济费”经济分类科目，但实际使用涉及项目经费的服务支出存在不对应情况，影响资金核算与管理的准确性。

（二）预算编制准确性不足，财务审核力度需加强，导致预决算差异较大，影响资金使用效率与管理规范性。

八、下一步改进措施

（一）科学编制预算，年初编制时全面细致、实事求是，提高精准性与全面性。预算与实际偏离较大时，及时与财政沟通，履行调整申报审批手续 。

（二）加强业务学习，强化绩效与预算联动管理意识，确保预算编制、执行与绩效目标紧密结合 。

（三）按照预算规定进行财务核算，严格控制费用开支，保障资金使用合规、合理 。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

拟根据市财政局安排，与2024年部门决算公开一同在常德市民政局官网发布，接受社会监督，增强资金使用透明度，提升部门公信力。

十、其他需要说明的情况

无

报告需要以下附件：

1.部门整体支出绩效评价基础数据表

2.部门整体支出绩效自评表

3.项目支出绩效自评表（一个项目支出一张表）

2024年度部门整体支出绩效评价基础数据表

填报单位：常德市社会福利院（常德市残疾人托管中心）