常德市民政局2024年度部门决算公开

目  录

第一部分 常德市民政局单位概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

常德市民政局单位概况

一、部门职责

（一）贯彻执行国家和省关于民政工作的法律法规和方针政策；拟订全市民政工作相关办法和民政事业发展规划并组织实施和监督检查。

（二）依法对全市社会团体、基金会、社会服务机构等社会组织进行业务指导、登记管理和执法监督。指导、协调全市社会组织党建工作，承担市社会组织综合党委的日常工作。

（三）负责拟订全市社会救助措施、规范，统筹社会救助体系建设，组织、指导和协调全市城乡居民最低生活保障、特困人员救助供养、临时救助、生活无着流浪乞讨人员救助工作。

（四）负责拟订全市行政区划总体规划，负责行政区域界线变更和区县（市）、乡镇（街道）的设立、撤销、调整、更名的审核、报批工作；承办与相邻市州边界的勘界和界线争议的调处工作；指导、协调区县（市）行政区划工作和界线争议的调处工作；负责地名管理工作。

（五）贯彻执行国家婚姻登记法律、法规和政策并组织实施，推进婚俗改革，指导婚姻服务机构管理工作，承办涉港澳婚姻登记工作。

（六）贯彻执行国家殡葬管理法律、法规和政策并组织实施，推进殡葬改革，指导殡葬服务机构管理工作。

（七）统筹推进、督促指导、监督管理全市养老服务工作，负责拟订全市养老服务体系建设规划、措施、规范并组织实施，承担老年人福利和特殊困难老年人救助工作。

（八）协调落实应对人口老龄化政策措施、承担市老龄工作委员会具体工作职责。

（九）贯彻执行残疾人权益保护政策，统筹推进残疾人福利制度建设和康复辅助器具产业发展。

（十）贯彻执行儿童福利、孤弃儿童保障、儿童收养、儿童救助保护政策、标准，统筹建立农村留守儿童关爱服务体系和困境儿童保障制度并组织实施。

（十一）负责拟订促进慈善事业发展规划和办法，指导、协调社会捐助工作，指导、协调福利彩票销售，管理市本级福利彩票公益金，指导、监督区县（市）福利彩票公益金的使用管理。

（十二）负责民政事业经费的内部审计和监督；负责民政统计工作。

（十三）承办市委、市政府交办的其他事项。

（十四）职能转变。市民政局应强化基本民生保障职能，为困难群众、孤老孤残孤儿等特殊群体提供基本社会服务，促进资源向薄弱地区、领域、环节倾斜。积极培育社会组织、社会工作者等多元参与主体，推动搭建基层社会治理和社区公共服务平台。

（十五）有关职责分工。

与市自然资源规划局的有关职责分工。市民政局会同市自然资源规划局组织编制公布行政区划信息和行政区划图。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。常德市民政局内设机构包括：本单位内设科室17个，所属事业单位5个。

内设科室分别是：办公室、政策法规科、人事科、规划财务科、社会组织管理科（行政审批服务办公室、社会组织党建指导科）、社会救助科、区划地名科、社会事务科、老龄工作科、养老服务科、儿童福利和慈善事业促进科、直属机关党委、老区办、慈善办、信息中心、社会组织发展指导中心、城乡低收入家庭认定中心。

所属事业单位分别是：常德市社会福利院、常德市社会救助事务中心、常德市殡葬事务中心、常德市康复医院、常德市社会福利彩票发行中心。

（二）决算单位构成。常德市民政局2024年部门决算汇总公开单位构成包括：常德市民政局本级以及常德市社会福利院、常德市社会救助事务中心、常德市殡葬事务中心。

第二部分

部门决算表

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计10774.36万元。与上年相比，减少7196.29万元，降低40.04%，主要是因为市民政局落实过“紧日子”要求、严格压减预算，2024年项目收入大幅减少，以及机构改革后人员减少、相应的人员经费收入减少；市殡葬事务中心2024年殡仪业务量下降，以及没有开发修建新的墓区，相应业务支出、业务收入减少，以及市殡葬事务中心上年购买土地支出金额较大、使用了结转和结余资金，导致本年年初结转和结余资金大幅下降。支出总计10774.36万元。与上年相比，减少7196.29万元，降低40.04%，主要是因为市民政局项目支出大幅减少和机构改革后人员减少、人员经费支出减少；市殡葬事务中心2024年殡仪业务量下降，以及没有开发修建新的墓区，相应业务支出减少，以及上年使用结转资金2795.31万元购置土地、本年没有此支出。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计9882.46万元，其中：财政拨款收入5629.35万元，占56.96%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入4179.66万元，占42.29%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入73.45万元，占0.75%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计9883.28万元，其中：基本支出5561.83万元，占56.28%；项目支出4321.45万元，占43.72%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计5642.81万元。与上年相比，减少940.59万元，减少14.29%，主要是因为落实过“紧日子”要求、严格压减预算，2024年项目收入大幅减少，以及机构改革后人员减少、相应的人员经费收入减少。财政拨款支出总计5642.81万元。与上年相比，减少940.59万元，降低14.29%，主要是因为项目支出大幅减少和机构改革后人员减少、人员经费支出减少，以及上年度使用了结转资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出5040.25万元，占本年支出合计的51.00%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少953.9万元，降低15.91%，主要是因为项目支出大幅减少和机构改革后人员减少、人员经费支出减少，以及上年度使用了结转资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出5040.25万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出13.86万元，占0.27%；公共安全（类）支出5万元，占0.10%；社会保障和就业（类）支出4801.65万元，占95.27%；住房保障（类）支出219.73万元，占4.36%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为7715.31万元，支出决算数为5040.25万元，完成年初预算的65.33%，其中：

1.一般公共服务（类）组织事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为13.86万元，由于年初预算数为零无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项系市委“两新”工委拨入我局的非公经济和社会组织党建专项经费，编制部门预算时无该项目。

2.公共安全（类）公安（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5万元，由于年初预算数为零无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项系市公安局拨入我局的禁毒工作奖励经费，编制部门预算时无该项目。

3.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为1482.63万元，支出决算为1403.34万元，完成年初预算的94.65%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2024年机构改革、我局部分人员转隶至中共常德市委社会工作部，相应的划转了部分人员经费和工作经费至中共常德市委社会工作部。

4.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）。

年初预算为75万元，支出决算为79.34万元，完成年初预算的105.79%，决算数大于年初预算数的主要原因是：省厅下达民政事务专项资金。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。

年初预算为301.50万元，支出决算为371.52万元，完成年初预算的123.22%，决算数大于年初预算数的主要原因是：发放2023年度离退休人员改革性补贴（编制部门预算时无该项目）。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为68.04万元，支出决算为193.32万元，完成年初预算的284.13%，决算数大于年初预算数的主要原因是：发放2023年度离退休人员改革性补贴（编制部门预算时无该项目）；以及编制部门预算时退休人员待遇应列“社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）”，市社会福利院实际列入到“社会保障和就业（类）社会福利（款）社会福利事业单位（项）”中。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为292.03万元，支出决算为247.08万元，完成年初预算的84.60%，决算数小于年初预算数的主要原因是：根据市财政局编制部门预算时的公式设置，另外按基本养老保险缴费额度的10%预留；以及2024年机构改革、我局部分人员转隶至中共常德市委社会工作部，相应的划转了部分基本养老保险缴费经费至中共常德市委社会工作部。

8.社会保障和就业（类）社会福利（款）儿童福利（项）。

年初预算为0万元，支出决算为194.04万元，由于年初预算数为零无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：省厅下达市社会福利院儿童福利资金。

9.社会保障和就业（类）社会福利（款）老年福利（项）。

年初预算为478万元，支出决算为197万元，完成年初预算的41.21%，决算数小于年初预算数的主要原因是：市民政局部门预算高龄补贴281万元未在我单位列支出，通过指标文形式财政直接下达至市辖区。

10.社会保障和就业（类）社会福利（款）殡葬（项）。

年初预算为208万元，支出决算为110.17万元，完成年初预算的52.97%，决算数小于年初预算数的主要原因是：惠民殡葬专项以前在市民政局支出，从2024年起列入市殡葬事务中心部门预算，支出模式改变，2024年5月底才开始支出，支出进度慢。

11.社会保障和就业（类）社会福利（款）社会福利事业单位（项）。

年初预算为1003.86万元，支出决算为832.91万元，完成年初预算的82.97%，决算数小于年初预算数的主要原因是：市社会福利院2024年在职职工减少，人员经费支出相应减少；以及编制部门预算时退休人员待遇应列“社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）”，市社会福利院实际列入到“社会保障和就业（类）社会福利（款）社会福利事业单位（项）”中。

12.社会保障和就业（类）社会福利（款）养老服务（项）。

年初预算为714万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：市民政局部门预算社会养老服务机构奖补资金714万元未在我单位列支出，通过指标文形式财政直接下达至市辖区。

13.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人生活和护理补贴（项）。

年初预算为518万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：市民政局部门预算残疾人两项补贴518万元未在我单位列支出，通过指标文形式财政直接下达至市辖区。

14.社会保障和就业（类）临时救助（款）流浪乞讨人员救助支出（项）。

年初预算为494.91万元，支出决算为686.19万元，完成年初预算的138.65%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加市社会救助事务中心中央困难群众救助补助资金，用于临时救助支出，未纳入年初预算；以及市社会救助事务中心2024年在职人员增加，费用相应增加。

15.社会保障和就业（类）特困人员救助供养（款）城市特困人员救助供养支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为176.75万元，由于年初预算数为零无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：省厅下达市社会福利院城市特困人员救助供养资金。

16.社会保障和就业（类）其他生活救助（款）其他城市生活救助（项）。

年初预算为75万元，支出决算为85.68万元，完成年初预算的114.24%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加市社会福利院困难群众一次性生活补助资金。

17.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为1769.58万元，支出决算为224.31万元，完成年初预算的12.68%，决算数小于年初预算数的主要原因是：市民政局部门预算社会救助资金1753万元大部分未在我单位列支出，通过指标文形式财政直接下达至市辖区。

18.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为234.75万元，支出决算为219.73万元，完成年初预算的93.60%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2024年有在职人员转退休，住房公积金相应减少；以及2024年机构改革、我局部分人员转隶至中共常德市委社会工作部，相应的划转了部分住房公积金经费至中共常德市委社会工作部。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出3773.30万元，其中：

人员经费3155.01万元，占基本支出的83.62%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费618.29万元，占基本支出的16.38%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、其他资本性支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为25万元，支出决算为21.18万元，完成预算的84.72%；与上年相比减少1.71万元，降低7.47%。决算数小于预算数的主要原因是严控“三公”经费支出，严格公务接待和公务用车管理。决算数小于上年数的主要原因是严格公务接待和公务用车管理，进一步严控“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算数为零无法计算百分比；与上年相比增加（减少）0万元，由于上年数为零无法计算百分比。决算数等于预算数。决算数等于上年数。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为17.10万元，支出决算为16.71万元，完成预算的97.72%；与上年相比减少0.39万元，降低2.28%。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算数为零无法计算百分比；与上年相比增加（减少）0万元，由于上年数为零无法计算百分比。决算数等于预算数。决算数等于上年数。更新公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出预算为17.10万元，支出决算为16.71万元，

主要是公务车辆加油、ETC、保险、车辆维修及保养等支出，完成预算的97.72%；与上年相比减少0.39万元，降低2.28%。决算数小于预算数的主要原因是严控“三公”经费支出，严格公务用车管理。决算数小于上年数的主要原因是严控“三公”经费支出，严格公务用车管理。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为5辆。

3.公务接待费支出预算为7.90万元，支出决算为4.47万元，完成预算的56.58%；与上年相比减少1.32万元，降低22.80%。决算数小于预算数的主要原因是严控“三公”经费支出、严格公务接待管理。决算数小于上年数的主要原因是进一步严控“三公”经费支出、严格公务接待管理。2024年度共接待来访团组79个、来宾368人次，主要是上级领导来我市检查调研、外市交流考察、下级单位汇报工作等发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入589.93万元；年初结转和结余12.63万元；支出589.93万元，其中基本支出0万元，项目支出589.93万元；年末结转和结余12.63万元。具体情况如下：

1.其他（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为589.93万元，由于年初预算数为零无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项系省厅下达各市州的福利彩票公益金项目资金，编制部门预算时无该项目。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

本单位无国有资本经营预算收支。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出445.15万元，比年初预算数减少42.39万元，降低8.69%。主要原因是：2024年机构改革、我局部分人员转隶至中共常德市委社会工作部，相应的划转了部分工作经费至中共常德市委社会工作部。比上年决算数增加51.64万元，增长13.12%。主要原因是：2024年度市财政提高了部门预算运转类支出类档定额标准。

十一、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费3.79万元，用于召开：全市民政工作暨民政系统党风廉政建设工作会议、全市巩固拓展民政领域脱贫攻坚成果推进乡村全面振兴暨社会救助和核对工作会议、全市民政系统“利剑护蕾·雷霆行动”推进会、全市收养政策业务培训会、全市民政重点工作推进会、全市慈善组织管理漏洞和风险隐患全面排查整治专项行动工作推进会、2024年平安边界业务培训暨联检工作总结会议、常德市民政系统传达学习第十五次全国民政会议精神专题会议等各类工作性会议8次，均为三类会议，参会人数428人，经费预算3.95万元。

开支培训费36.58万元，用于开展：2024年全市养老护理员培训，人数68人，内容为《养老护理员国家职业技能标准（2019年版）》理论知识和操作技能，经费预算16.42万元；2024年全市社会救助和核对工作培训，人数47人，内容为社会救助领域创新实践优秀案例、社会救助标准化宣贯及政策培训、核对信息系统操作培训等，经费预算2.36万元；2024年全市养老机构负责人培训，人数212人，内容为养老服务机构消防安全、服务安全、心理疏导、职业道德、运营管理、职业技能等，经费预算18.72万元；市社会福利院2024年第四期消防设施操作员中级监控培训，人数6人，内容为消防设施操作员中级培训等，经费预算1.79万元。

2024年本部门开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额854.26万元，其中：政府采购货物支出243.02万元、政府采购工程支出187.09万元、政府采购服务支出424.15万元。授予中小企业合同金额794.40万元，占政府采购支出总额的92.99%，其中：授予小微企业合同金额794.40万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的85.89%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆20辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车2辆（救助专用车）、离退休干部服务用车0辆、其他用车16辆，其他用车主要是业务用车1辆、殡葬服务用车15辆；单位价值50万元以上通用设备8台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。

十四、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。

一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门整体支出开展绩效自评，涉及项目8个，共涉及资金12367.66万元。其中，一般公共预算项目8个3061.65万元，占一般公共预算支出总额的40.69%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况。组织对所属单位2024年度“高龄补贴”、“市直破产企业离休干部配偶（遗孀）等生活费”、“原常纺精简退职人员生活补助”等3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出394.29万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。

（二）绩效评价结果。

一是绩效自评结果。2024年度本部门整体支出全年预算数14067.17万元，执行数12367.66万元，完成预算的87.92%，绩效自评得分96.8分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是严控运行成本，压减经费开支；二是全面从严治党提升机关效能；三是落实精准保障增进民生福祉；四是聚焦老龄工作推进“享老”升级；五是强化惠民举措树新风润民心；专项资金绩效目标完成率达90%，绩效目标整体完成情况良好。发现的主要问题及原因：一是预算编制的精准性有待提高；二是个别绩效指标未达到目标值；三是财务基础工作有待加强；四是绩效意识有待提高。下一步改进措施：一是加强部门预算管理，提高预算编制的精准性；二是确定科学完善的评价原则，构建合理的绩效评价体系；三是增强节俭意识，牢固树立过紧日子思想；四是规范单位财务管理，严格审核要求；五是开展绩效管理培训，提高绩效意识。二是部门评价结果。高龄补贴项目全年预算数311.34万元，执行数311.34万元，完成预算的100%；市直破产企业离休干部配偶（遗孀）等生活费项目全年预算数74万元，执行数74万元，完成预算的100%；原常纺精简退职人员生活补助项目全年预算数15万元，执行数8.95万元，完成预算的60%；部门评价工作还在开展中，暂未出评价结果。

（三）评价结果应用情况。

我部门根据2024年度绩效自评结果，对2025年度绩效目标进行了进一步修正完善，压实业务部门及直属单位工作责任，加快工作进度，科学合理及时分配下拨预算资金；根据绩效自评中发现的制度建设欠完善，实际操作与制度规定存在脱节的问题，已开始着手修改《常德市人民政府办公室关于促进养老服务业健康发展的实施意见》、《常德市财政局 常德市民政局关于印发<常德市本级养老服务业扶持补贴资金管理办法>的通知》等相关文件。

第四部分    名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出。

五、社会保障和就业（类）民政管理事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

六、社会保障和就业（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）：反映民政部门接待来访、法制建设、政策宣传方面的支出，以及开展社会救助、社会福利、养老服务、社会事务、信息化建设等方面的支出。

第五部分   附 件

2024年度常德市民政局

部门整体支出绩效自评报告

根据《常德市财政局关于印发〈2025年常德市本级预算绩效管理提升行动工作方案〉的通知》（常财办发〔2025〕10号）要求，我局由规划财务科牵头，组织有关科室、直属单位，对标对表、认真开展了2024年度市本级预算安排的项目支出和整体支出绩效自评工作。现将自评情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）职能职责

1.贯彻执行国家和省关于民政工作的法律法规和方针政策；拟订全市民政工作相关办法和民政事业发展规划并组织实施和监督检查。

2.依法对全市社会团体、基金会、社会服务机构等社会组织进行业务指导、登记管理和执法监督。指导、协调全市社会组织党建工作，承担市社会组织综合党委的日常工作。

3.负责拟订全市社会救助措施、规范，统筹社会救助体系建设，组织、指导和协调全市城乡居民最低生活保障、特困人员救助供养、临时救助、生活无着流浪乞讨人员救助工作。

4.负责拟订全市行政区划总体规划，负责行政区域界线变更和区县（市）、乡镇（街道）的设立、撤销、调整、更名的审核、报批工作；承办与相邻市州边界的勘界和界线争议的调处工作；指导、协调区县（市）行政区划工作和界线争议的调处工作；负责地名管理工作。

5.贯彻执行国家婚姻登记法律、法规和政策并组织实施，推进婚俗改革，指导婚姻服务机构管理工作，承办涉港澳婚姻登记工作。

6.贯彻执行国家殡葬管理法律、法规和政策并组织实施，推进殡葬改革，指导殡葬服务机构管理工作。

7.统筹推进、督促指导、监督管理全市养老服务工作，负责拟订全市养老服务体系建设规划、措施、规范并组织实施，承担老年人福利和特殊困难老年人救助工作。

8.协调落实应对人口老龄化政策措施、承担市老龄工作委员会具体工作职责。

9.贯彻执行残疾人权益保护政策，统筹推进残疾人福利制度建设和康复辅助器具产业发展。

10.贯彻执行儿童福利、孤弃儿童保障、儿童收养、儿童救助保护政策、标准，统筹建立农村留守儿童关爱服务体系和困境儿童保障制度并组织实施。

11.负责拟订促进慈善事业发展规划和办法，指导、协调社会捐助工作，指导、协调福利彩票销售，管理市本级福利彩票公益金，指导、监督区县（市）福利彩票公益金的使用管理。

12.负责民政事业经费的内部审计和监督；负责民政统计工作。

13.承办市委、市政府交办的其他事项。

14.职能转变。市民政局应强化基本民生保障职能，为困难群众、孤老孤残孤儿等特殊群体提供基本社会服务，促进资源向薄弱地区、领域、环节倾斜。积极培育社会组织、社会工作者等多元参与主体，推动搭建基层社会治理和社区公共服务平台。

15.有关职责分工。

与市自然资源规划局的有关职责分工。市民政局会同市自然资源规划局组织编制公布行政区划信息和行政区划图。

（二）机构设置

常德市民政局内设科室17个，分别是办公室、政策法规科、人事科、规划财务科、社会组织管理科（行政审批服务办公室、社会组织党建指导科）、社会救助科、区划地名科、社会事务科、老龄工作科、养老服务科、儿童福利和慈善事业促进科、直属机关党委、老区办、慈善办、信息中心、社会组织发展指导中心、城乡低收入家庭认定中心；所属事业单位5个，分别是市社会福利院、市社会救助事务中心、市殡葬事务中心、市康复医院、市社会福利彩票发行中心，其中纳入部门预决算范围的3个，为市社会福利院、市社会救助事务中心、市殡葬事务中心（下文中的部门收入、支出情况均含3个直属单位总体情况）。

（三）人员编制情况

我局及直属单位现有编制数223名，2024年12月实有在职人员192人。其中：局机关现有编制72名（行政编制36名、事业编制36名），实有在职人员59人，离退休人员56人。另有纳入部门预算管理的独立核算事业单位3个：市社会救助事务中心现有编制30名，实有在职人员30人，退休人员14人。市社会福利院现有编制58名，实有在职人员48人，退休人员43人。市殡葬事务中心现有编制63名，实有在职人员55人，退休人员23人。

（四）部门财务情况

1.资产负债及净资产情况

2024年12月31日，我局及直属单位资产总额29756.08万元，负债总额317.85万元，净资产29438.23万元，资产负债率为1.07%。具体明细如下表所示：

资产负债表

金额单位：万元

2.收入预算情况

2024年市财政局批复我局及直属单位本部门收入预算15115.31万元，其中：一般公共预算拨款7715.31万元（经费拨款7705.31万元，纳入预算管理的非税收入拨款10万元），财政专户管理资金收入7400万元。收入预算较上年增加136.36万元，分别是一般公共预算财政拨款减少163.64万元，财政专户管理资金收入增加300万元。

3.收入决算情况

2024年我局及直属单位本部门收入决算12366.84万元（含纳入市民政局部门预算批复，但未在本单位支出，以市财政局指标文形式直接下达到市直辖区和单位的项目资金2484.38万元），其中：一般公共预算财政拨款收入7523.81万元，政府性基金预算财政拨款收入589.92万元，事业收入4179.66万元，其他收入73.45万元；年初结转和结余891.90万元，总计总收入为13258.74万元。预决算收入差异主要原因为：一是市财政追加资金（如在职和离退休人员医疗铺底资金等）、上级补助资金未纳入年初预算，但纳入收入决算数；二是结转和结余资金未纳入年初预算，纳入总收入范围；三是市殡葬事务中心收入决算数比年初预算数大幅下降，系本年殡仪业务量下降，相应业务收入减少。

4.支出预算情况

2024年市财政局批复我局及直属单位本部门支出预算15115.31万元，其中：基本支出5681.67万元，项目支出9433.64万元。支出预算较上年增加136.36万元，分别是基本支出增加562.90万元，项目支出减少426.54万元。 

5.支出决算情况

2024年我局及直属单位本部门支出决算12367.66万元（含纳入市民政局部门预算批复，但未在本单位支出，以市财政局指标文形式直接下达到市直辖区和单位的项目资金2484.38万元），全年支出按照支出性质和经济分类分为基本支出和项目支出，其中：

（1）基本支出5561.83万元，占总支出的44.97%，其中：工资福利支出3981.61万元，商品和服务支出807.97万元，对个人和家庭补助支出757.58万元，资本性支出14.67万元。

（2）项目支出6805.83万元，占总支出的55.03%。

预决算支出差异主要原因为：一是使用了市财政追加资金、上级补助资金；二是使用了上年结转资金；三是市殡葬事务中心本年业务量下降，以及没有开发新的墓区，业务支出减少。

6.结转和结余情况

2024年我局及直属单位收入减支出后年末结转和结余891.08万元，系市殡葬事务中心其他资金结余878.45万元（市殡葬事务中心2022年前使用自有资金账户累计结余，2022年纳入国库集中支付），以及市民政局政府性基金预算资金结余12.63万元（收回以前年度退款形成的结余资金）。

（五）部门年度整体支出绩效目标

2024年1月，我局在门户网站公开《常德市民政局2024年部门预算公开》情况，同步公布本年度部门整体支出绩效目标情况。2024年部门整体支出绩效目标主要如下：

1.成本指标

经济成本指标：城市低保标准≥700元/月/人，农村低保标准≥6685元/年/人，城乡特困人员基本生活费标准分别不低于城乡低保标准的1.3倍，特困对象护理补贴标准分别不低于当地上年度最低工资标准的1/3、1/6、1/10，残疾人“两项补贴”标准≥85元/月/人，孤儿基本生活费保障集中供养孤儿保障标准：1500元/月/人、社会散居孤儿保障标准：1100元/月/人，事实无人抚养儿童补助标准一档：1100元/月/人、二档：≥550元/月/人，社会养老机构床位建设补贴标准新建或改扩建床位：4000元/年/床、租赁床位：1500元/年/床，社会养老机构运营补贴入住社会老人标准自理：200元/月/人、部分失能：400元/月/人、失能：600元/月/人，入住特困对象补贴标准自理：200元/月/人、部分失能：600元/月/人、失能：1000元/月/人，养老护理员岗位补贴初级：200元/月/人、中级：300元/月/人、高级：500元/月/人、技师：800元/月/人，社工工作专业人才补助初级:3600元/年/人、中级：6000元/年/人、高级：12000元/年/人，支出合理合规率100%。