常德市殡葬事务中心2023年度部门决算公开

目  录

第一部分 常德市殡葬事务中心概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

常德市殡葬事务中心

概况

一、 部门职责

（一）负责宣传、贯彻、执行殡葬改革的方针政策和法规，配合行政主管部门，倡导文明殡葬新风，推进殡葬改革工作；

（二）负责推行实施“殡、葬、祭”服务行业标准、操作流程、操作规范；

（三）负责市城区及周边区域的殡仪服务、遗体火化、骨灰安葬（寄存）、文明祭扫等殡葬系列服务工作；

（四）负责市城区五保、低保、优抚、“三无”人员等弱势群体惠民殡葬资金的发放工作；

（五）协助承担全市殡仪、火化、安葬、祭扫等系列殡葬服务事业发展的规划与指导；

（六）负责组织全市殡葬服务人员业务培训，承担全市殡葬行业服务业务指导、协调的相关事务性工作；

（七）承担市民政局交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。 根据市编委办核定，常德市殡葬事务中心核定事业编制63名，实际在职人数57名，所属事业单位0个，全部纳入2023决算编制范围。

内设科室分别是：办公室、人事部、财务部、基建项目部、接运保障部、宣传培训部、业务拓展部、特殊遗体服务部、德山殡仪馆、白鹤山殡仪馆、万金陵园共11个部门。

所属事业单位分别是：无。

（二）决算单位构成。本单位2023年部门决算汇总公开单位构成包括：本单位无所属二、三级预算单位，故2023年部门决算编制范围为常德市殡葬事务中心单位本级。

第二部分

部门决算表

第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计11270.84万元。与上年相比，增加1500.17万元，增长15.35%，主要是因为购买白鹤山殡仪馆土地支出较大，财政专户账户拨回资金增多，相应的收入增大。支出总计11270.84万元。与上年相比，增加1500.17万元，增长15.35%，主要是因为购买白鹤山殡仪馆土地支出增多。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计7597.07万元，其中：财政拨款收入20.62万元，占0.27%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入7576.45万元，占99.73%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计10392.38万元，其中：基本支出1779.13万元，占17.12%；项目支出8613.25万元，占82.88%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2023年度财政拨款收入总计20.62万元，与上年相比，减少0.9万元，减少4.18%，主要是因为人员经费拨款减少。财政拨款支出总计20.62万元。与上年相比，减少0.9万元，减少4.18%，主要是因为人员经费拨款减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出20.62万元，占本年支出的0.19%，与上年相比，财政拨款支出减少0.9万元，减少4.18%，主要是因为人员经费拨款减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出20.62万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出20.62万元，占100%。  

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为20.32万元，支出决算数为20.62万元，完成年初预算的101.48%，其中：

社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）。

年初预算为20.32万元，支出决算为20.62万元，完成年初预算的101.48%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了一笔人员记功奖励拨款。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出0.3万元，其中：

人员经费 0.3万元，占基本支出的100%，主要包括基本工资支出。

公用经费 0万元，占基本支出的0%。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算数为0无法计算百分比，决算数等于预算数；与上年相比减少(增加）0万元，与上年相比无变化。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算数为0无法计算百分比，决算数等于预算数；与上年相比减少(增加）0万元，与上年相比无变化。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算数为0无法计算百分比，决算数等于预算数；与上年相比减少(增加）0万元，与上年相比无变化。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算数为0无法计算百分比，决算数等于预算数；与上年相比减少(增加）0万元，与上年相比无变化。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算数为0无法计算百分比，决算数等于预算数；与上年相比减少(增加）0万元，与上年相比无变化。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0，累计0人次，本单位无此项经费支出。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，本单位无此项经费支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，常德市殡葬事务中心更新公务用车0辆。本单位公务用车运行维护费0万元。截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

本单位无政府性基金预算收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

2023年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

本单位无国有资本经营预算支出。

十、关于机关运行经费支出说明

    机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费支出，本单位为事业单位，因此机关运行经费为0。

十一、一般性支出情况说明

2023年本单位开支会议费0万元；2023年本单位开支培训费0万元,用于开展事业单位人员培训，55人，每人费用240元，内容为事业单位人员继续教育培训；2023年本单位节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本单位2023年度政府采购支出总额1558.17万元，其中：政府采购货物支出1298.54万元、政府采购工程支出77.37万元、政府采购服务支出182.26万元。授予中小企业合同金额1558.17万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1480.8万元，占政府采购支出总额的95.03%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆15辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车15辆，其他用车主要是殡葬服务用车；单位价值50万元以上通用设备6台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一） 绩效管理工作开展情况

 2023年，市殡葬事务中心在市委市政府和市民政局党组的正确领导下，全体干部职工始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，以殡葬事业高质量发展为要务，以创建平安和谐稳定为基础，深入推进市城区殡葬改革和移风易俗，不断提升殡葬管理服务水平，展现担当，积极作为，各项工作有序推进，实现了单位健康稳步的发展目标。

（二） 单位整体支出绩效情况

1.搞好制度建设。为强化内部管理，我们对原已制定的《财务管理》等9项制度进行修订完善，并根据单位实际重新制定《政府采购内控》、《跨地域接运遗体制度》等5项制度，使内部管理工作进一步规范。在重大事项决策上中心党总支坚持民主集中制，主动向市纪委监委和主管局领导报备，接受监督。在财务大型开支、物资采购、项目招投标等方面，严格按《贯彻落实“三重一大”事项决策制度的实施方案》执行。

2.抓好人事管理。为贯彻落实市委巡视巡察有关整改工作要求，解决临聘人员超编制计划问题，经党总支集体研究，按照精简高效原则，出台人员精简方案，采取强有力工作措施，计划全年裁减临聘人员21人，节省人力成本。

3.强化安全生产。按照省民政厅《全省民政系统重大事故隐患专项排查整治2023行动方案》要求，积极开展单位服务场所的安全隐患排查，重点是抓好殡仪馆治丧场所安全、火化车间安全、陵园防火安全。在措施上加强人防、物防、技防，并对排查发现的隐患问题立行立改。为增强干部职工消防安全意识，搞好安全生产培训教育，请消防专家授课3堂、开展消防演练2次。接运保障部门还对13名汽车驾驶员进行了安全行车教育培训，提高了全员安全意识，做到了文明驾驶，安全行车“零事故”，全面保障了单位各项业务的正常开展。

4.推动平安创建。以“创建平安社会、构建和谐单位”为主题，把综合治理工作作为提升单位管理水平和维护稳定的政治任务。通过参与众创平安等志愿活动，加强社会安全防控，确保了中心机关及下属部门的稳定和各项工作有序推进。此外，特殊遗体服务部和业务拓展部协助市城区公安部门收敛无名和涉案遗体53具，参与处理遗体纠纷8起，维护了社会和谐稳定。

5.项目建设平稳推进。一是积极向市民政局和市政府领导汇报，推进白鹤山殡仪馆新增40亩土地扩建项目土地款支付事项，目前已办理土地费用支付手续，即将获取土地使用权等证照，为明年的项目启动建设奠定了良好基础。二是投入39.8万元为馆内采购平板火化炉1台，进一步提升了馆内服务能力。三是优化服务环境，积极回应市民关切，向市民政局和市机关事务局申报了7个殡仪厅的中央空调报损和采购安装事项，目前新设备安装工程已全面完成，解决了殡仪服务场所的安全和服务隐患问题。                

（三） 存在的问题及原因分析

1、预算编制不够完善，2023年，项目支出年初预算5420.73万元，项目支出决算8613.26万元，年初部门预算编制与实际支出有所差异,主要为白鹤山馆土地支出。

2、项目建设推进缓慢，民政“十四五”规划建设的重点项目尚未全面启动，对单位的后续发展不利。

第四部分

名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费支出。

第五部分 附件

2023年度常德市殡葬事务中心整体支出

绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）机构、人员情况

常德市殡葬事务中心为常德市民政局管理的副处级公益二类事业单位。截止2023年12月31日，本部门核定事业编制63名，实际在职人数58名，退休人员22人，临聘人员71人。本部门内设办公室、人事部、财务部、基建项目部、接运保障部、宣传培训部、业务拓展部、特殊遗体服务部、德山殡仪馆、白鹤山殡仪馆、万金陵园共11个机构。

（二）主要职责

①负责宣传、贯彻、执行殡葬改革的方针政策和法规，配合行政主管部门，倡导文明殡葬新风，推进殡葬改革工作；

②负责推行实施“殡、葬、祭”服务行业标准、操作流程、操作规范；

③负责市城区及周边区域的殡仪服务、遗体火化、骨灰安葬（寄存）、文明祭扫等殡葬系列服务工作；

④负责市城区五保、低保、优抚、“三无”人员等弱势群体惠民殡葬资金的发放工作；

⑤协助承担全市殡仪、火化、安葬、祭扫等系列殡葬服务事业发展的规划与指导；

⑥负责组织全市殡葬服务人员业务培训，承担全市殡葬行业服务业务指导、协调的相关事务性工作；

⑦承担市民政局交办的其他事项。

（三）部门财务情况

 1.年度财务收支决算情况

本部门2023年度决算收入总计11270.84万元，其中一般公共预算收入20.62万元、纳入财政专户管理的拨款7576.45万元，年初结转3673.76万元。支出总计11270.84万元，其中基本支出1779.13万元（人员经费1563.29万元、日常公用经费支出215.84万元），项目支出8613.25万元，上年末结转本年使用后结余878.45万元。

2.部门预算收支情况

本部门2023年度预算收入总计7120.32万元，其中一般公共预算收入20.32万元、纳入财政专户管理的非税收入拨款7100万元。支出总计7120.32万元，其中基本支出1699.59万元（人员经费1532.43万元，日常公用经费支出167.16万元）、项目支出5420.73万元。

（四）绩效目标

1、绩效总目标

推进市城区殡葬改革和移风易俗，完善殡葬场所的设施、环境和殡葬行业管理体系，提升殡葬管理服务水平，满足区域内殡葬服务需求，推动殡葬行业的现代化发展。

加强对单位内部工作流程的管理和监督，建立行之有效的内部管理制度，确保各项工作按照规定程序进行。通过加强培训，提升从业人员的业务水平和服务意识，加强服务流程，完善服务细节，确保每一位逝者和家属得到尊重和关怀。通过多种渠道，宣传文明殡葬的理念和方法，倡导绿色环保、节约资源、文明祭扫的行为规范，引导社会公众形成尊老爱优、尊重逝者的良好风气。

2、2023年部门具体绩效目标

（1）数量指标：遗体火化数大于3000具，墓穴修建数大于1200座，遗体安葬大于1500具，15辆殡仪车辆安全运行，车辆购置不能大于2辆，减少临聘人员使用，低于2022年末数91个，设备购置不超预算。

（2）质量指标：大气污染物排放达标率、各项工作验收合格率、车辆正常使用率、殡葬政策宣传社会覆盖率、工资发放到位率、采购程序合规率均达100%。

（3）时效指标：完成及时率达100%。

（4）成本指标：火化遗体耗柴油小于70万元，墓穴修建、遗体安葬相关服务小于2220.38万元，遗体殡仪服务小于1735.61万元，临聘人员费用开支小于746.18万元，殡仪车辆运行费用小于79.7万元，业务宣传、广告制作费用小于106万元，设备购置小于422.86万元，车辆购置费用小于40万元。

（5）效益指标：经济效益的殡葬及相关服务收入大于7100万元，殡葬政策知晓率100%，社会文明程度提高。

（6）满意度指标：社会公众满意度不小于90%。

二、一般公共预算支出情况

1、一般公共预算基本支出情况

2023年一般公共预算基本支出年初预算数为0万元；

2023年一般公共预算基本支出年末决算数为0.3万元，其中：工资福利支出0.3万元。

2、一般公共预算项目支出情况

2023年一般公共预算项目支出年初预算数为20.32万元，其中一般商品和服务支出20.32万元；

2023年一般公共预算项目支出年末决算数为20.32万元，其中一般商品和服务支出20.32万元。

三、政府性基金预算支出情况

本部门无政府性基金预算。

四、国有资本经营预算支出情况

本部门无国有资本经营预算。

五、社会保险基金预算支出情况

本部门无社会保险基金预算。

六、部门整体支出绩效情况

（一）绩效目标完成情况

1.业务工作提质增效。在殡仪服务上，全年共接运遗体1768具，白鹤山馆殡仪接待2423场，火化遗体3349具；德山殡仪馆殡仪接待83场；万金陵园销售墓穴1469座。

2.“两节”祭扫平安顺利。根据民政部、省民政厅关于统筹做好春节清明两节祭扫工作的有关要求，在市委市政府和市民政局党组的高度重视下，在市直有关部门的配合下，中心党总支精心筹备、周密部署，全体干部职工凝心聚力、积极应对。两节期间共接待实地祭扫人数7.8万人次，网上祭扫300多人次，调度和疏导祭扫车辆 1.5万多台次，未发生人员和车辆事故，实现了平安祭扫、文明祭扫的总目标。

3. 为贯彻落实市委巡视巡察有关整改工作要求，解决临聘人员超编制计划问题，经党总支集体研究，按照精简高效原则，出台人员精简方案，采取强有力工作措施，全年共从6个部门中裁减临聘人员21人，优化了单位人力资源结构，节省了人力成本，同时也提高了在岗人员的工作积极性。

4.惠民政策全面落实。认真贯彻落实常德市政府《关于推进殡葬改革促进殡葬事业健康发展的意见》精神，严格执行惠民殡葬政策不走样，全年四项殡葬基本费用惠民减免 3369人次、费用185万元，奖励节地生态葬和水葬费用14.5万元。通过惠民殡葬政策的落实，切实减轻了城乡居民、困难群众、重点优抚对象等群体的丧葬负担，进一步推动了市城区的民生改善和殡葬改革工作。

5. 本年度一是抓殡葬改革与殡葬服务宣传，业务拓展部进入市城区113个社区、6家医院开展宣传，发放宣传册页3万余份。二是抓好春节、清明节祭扫宣传，充分利用两节群众高度关注殡葬工作的有利时机，主动联系电台、广播电视台、网站、报纸等新闻媒体，多角度、全方位开展清明节祭扫宣传。同时利用宣传墙、宣传横幅、宣传册页、电子显示屏等多种形式和载体，开展殡葬政策、移风易俗、文明祭扫、惠民政策宣传，为两节安全、文明、绿色祭扫创造了良好的舆论环境和氛围。三是抓好党建宣传与信息报送，全年共向市局网站报送工作信息140篇；在中国文明网（常德网）登载5篇；在常德日报、晚报登载13篇；在《中国殡葬报》登载图文信息共20篇，其中党总支开展的“一月一课一片一实践”活动成果和经验还面向全国同行业推介，获得良好反响。

（二）产生的效益情况

1.社会效益。营商环境不断优化。按照全市作风建设年工作的有关要求，进一步压实各窗口服务部门优化营商环境工作责任。一是抓优质服务。强化干部职工服务意识，真正为群众排忧解难，在殡、葬、祭各个环节为客户提供人性化、亲情化服务，在服务窗口简化办事流程，实现一件事一次办理。白鹤山殡仪馆和德山殡仪馆还开展了“殡仪服务质量大提升”活动，增强了干部职工立足岗位作贡献的思想意识，在年初新冠疫情高峰期业务激增，殡仪馆工作人员感染的不利情况下，团结一心、积极应对，共克时艰、顺利度过业务高峰期。二是抓便民利民。在清明节祭扫期间，万金陵园和白鹤山殡仪馆增设服务站点，提供免费便民物资，开展扫码支付和代客祭扫等便民服务。三是抓服务公开。各服务窗口部门增加物价收费公示栏、电子显示屏，印制物价收费项目宣传册供市民传阅，让群众明明白白消费。四是积极回应群众关切和反映的问题。对市民普遍关注和咨询的问题做到有问必答、有求必应。为加强与广大市民沟通，今年3月，我们派6名工作人员参加了市政府市长热线举办的公开接话接访活动，对市民提出的5个方面问题作出了积极回应。全年收到市长热线和网上舆情共18个，均在第一时间予以处理回复，群众满意度很高。

2.满意度。服务对象满意度达91%以上。

七、存在的主要问题及原因分析

2023年，经过单位全体人员的共同努力，我单位各项工作取得了较好成绩，但与上级的要求还有一定差距，在一些方面还存在不足。

（一）绩效考核体系落实还不够到位

单位内部未形成针对性的绩效考核评价制度，绩效评价工作程序、评价指标和标准、组织方式与评价方法还不够明确。

原因：虽然绩效评价工作在开展，但是缺乏主动性，绩效评价的意识有待加强。

（二）预算编制还不够精准

2023年，项目支出年初预算5420.73万元，项目支出决算   8613.26万元，年初部门预算编制与实际支出有所差异,主要为白鹤山馆土地支出。

八、下一步改进措施

 （一）进一步抓好绩效考核体系的落实工作

加强对绩效评价工作程序、评价指标和标准、组织方式与评价方法的专业培训，制定符合本单位的绩效考核评价制度，为工作开展提供依据和支持，提高干部对绩效考核评价的认识水平和主动性，从而推动工作更好地开展。

（二）进一步细化年度预算编制

对由财政直接拨付到单位的支出，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理编制本年度预算，避免预算支出与实际支出出现较大偏差的情况。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

本绩效评价完成后，绩效自评结果拟在常德市民政局官网上公告。

十、其他需要说明的情况

无。