常德市殡葬事务中心2022年度部门决算公开

目  录

第一部分 常德市殡葬事务中心概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件 

第一部分 

常德市殡葬事务中心

概况

一、 部门职责

（一）负责宣传、贯彻、执行殡葬改革的方针政策和法规，配合行政主管部门，倡导文明殡葬新风，推进殡葬改革工作；

（二）负责推行实施“殡、葬、祭”服务行业标准、操作流程、操作规范；

（三）负责市城区及周边区域的殡仪服务、遗体火化、骨灰安葬（寄存）、文明祭扫等殡葬系列服务工作；

（四）负责市城区五保、低保、优抚、“三无”人员等弱势群体惠民殡葬资金的发放工作；

（五）协助承担全市殡仪、火化、安葬、祭扫等系列殡葬服务事业发展的规划与指导；

（六）负责组织全市殡葬服务人员业务培训，承担全市殡葬行业服务业务指导、协调的相关事务性工作；

（七）承担市民政局交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。 根据市委编办核定，常德市殡葬事务中心核定事业编制63名，实际在职人数59名，所属事业单位0个，全部纳入2022决算编制范围。

内设科室分别是：办公室、人事部、财务部、基建项目部、接运保障部、宣传培训部、业务拓展部、特殊遗体服务部、德山殡仪馆、白鹤山殡仪馆、万金陵园共11个部门。

所属事业单位分别是：无。

（二）决算单位构成。本单位2022年部门决算汇总公开单位构成包括：本单位无所属二、三级预算单位，故2022年部门决算编制范围的为常德市殡葬事务中心单位本级。 

第二部分 

部门决算表 

第三部分

2022年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计9770.67万元。与上年相比，增加357.64万元，增长3.8%，主要是因为2021年收入大于支出，所以2022年年初结转结余增加。支出总计9770.67万元。与上年相比，增加357.64万元，增长3.8%，主要是因为本年业务支出增加。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计6096.91万元，其中：财政拨款收入21.52万元，占0.35%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入6075.39万元，占99.65%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计6096.91万元，其中：基本支出1891.55万元，占31.03%；项目支出4187.55万元，占68.68%；上缴上级支出17.81万元，占0.29%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2022年度财政拨款收入总计21.52万元，与上年相比，增加0.06万元，增长0.28%，主要是因为记功人员奖励增加。财政拨款支出总计21.52万元。与上年相比，增加0.06万元，增长0.28%，主要是因为记功人员奖励增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出21.52万元，占本年支出的0.35%，与上年相比，财政拨款支出增加0.06万元，增长0.28%，主要是因为记功人员奖励增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出21.52万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出21.52万元，占100%。  

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为20.32万元，支出决算数为21.52万元，完成年初预算的106%，其中：

社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）。

年初预算为20.32万元，支出决算为21.52万元，完成年初预算的106%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了一笔人员记功奖励拨款。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出20.19万元，其中：

人员经费 20.19万元，占基本支出的100%，主要包括基本工资支出。

公用经费 0万元，占基本支出的0%。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算数为0无法计算百分比。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算数为0无法计算百分比。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算数为0无法计算百分比。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算数为0无法计算百分比。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算数为0无法计算百分比。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0，累计0人次，本单位无此项经费支出。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，本单位无此项经费支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，常德市殡葬事务中心更新公务用车0辆。本单位公务用车运行维护费0万元。截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2022年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

本单位无政府性基金预算支出。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

2022年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

本单位无国有资本经营预算支出。

十、关于机关运行经费支出说明

    机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费支出，本单位为事业单位，因此机关运行经费为0。

十一、一般性支出情况说明

2022年本单位开支会议费0万元；2022年本单位开支培训费1.53万元,用于开展事业单位人员培训，51人，每人费用300元，内容为事业单位人员继续教育培训；2022年本单位节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本单位2022年度政府采购支出总额988.22万元，其中：政府采购货物支出587.98万元、政府采购工程支出198.37万元、政府采购服务支出201.87万元。授予中小企业合同金额988.22万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额789.84万元，占政府采购支出总额的79.93%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆15辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是殡葬服务用车；单位价值50万元以上通用设备6台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。

十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一） 部门整体支出绩效情况

随着经济发展，人民对美好生活的品质要求越来越高。为了满足市民对殡葬行业不断增长的需求，我们通过务实创新，不断提升服务水平。

1.殡葬服务工作有序开展。一是与市区医院签订了太平间托管协议，目前签订的医院有四家：湘雅常德医院、市第一人民医院、市第二人民医院、市第一中医院。二是中心全年接运遗体1715具，殡仪接待2311场，火化遗体3306具，销售墓穴1267座，安葬骨灰1508个，业务总收入7416万元。

2. 惠民殡葬政策落实到位。全年惠民减免224.5681万元，其中四项基本丧葬费用和特殊群体加送减免费用218.6881万元，节地生态葬和水葬费用5.88万元(墓穴49座)。通过惠民殡葬政策的落实，切实减轻了城乡居民、困难群众、重点优抚对象等群体的丧葬负担，逐步实现基本殡葬服务的普惠性、均等化，进一步推动了民生改善和殡葬改革。

3.春节清明祭扫活动开展有序。为统筹做好疫情防控与群众祭扫服务工作，我们一是细化祭扫工作方案，责任明确到位。二是集中精力，优质服务到位。清明节期间，中心机关除留守值班人员外，一律充实到万金陵园值班，协助做好人员分流、交通疏导、火源管控等工作。三是创新祭扫服务新模式。我们及时推出祭扫“线上线下”服务，线上，我们开通网上祭扫平台，供群众免费网上虚拟祭扫或委托祭扫。线下，我们实行分区、错峰、限流、限时实地祭扫。既满足了群众的祭扫需求，又解决了防止人员扎堆引发疫情扩散的问题。2022年两节期间，共接待实地祭扫人数5.8万人次，网上祭扫120人次，疏导祭扫车辆1.3万台次，确保了两节祭扫平安健康有序。

4.营商环境进一步优化。我们进一步压实各窗口服务部门优化营商环境责任，抓细抓早。一是中心所有收费网点（含万金陵园城区收费处）在规定时间内均开通了扫码支付功能。二是窗口部门增加物价收费公示栏、电子显示屏。三是开展物价收费宣传月活动。采取进社区、进小区发放物价收费项目宣传册，宣传员讲解等方式进行集中宣传。

5.硬件设施持续改善。白鹤山殡仪馆对两座火化炉进行了炉膛大修，完成了火化尾气设备的升级改造。对7个老殡仪厅弱电和全馆监控设备升级改造，更换了全馆旧桌椅沙发。完成了餐饮、住宿、小商品外卖三项业务的整体外包，拓展了殡仪业务灯饰服务项目。德山殡仪馆地下停车场及附属工程完工。万金陵园完成永福苑二期墓道建设和福惠苑二期提质改造，完成紫萱苑一期及常生苑二期墓道及绿化等工程，完成园内园林提质改造工程。

6.支持乡村振兴、社区创文工作。与临澧县四新岗镇珠日桥村15户村民帮扶结对，制定帮扶措施，宣传帮扶政策60人次，给予帮扶资金17万元，援助资金5万元，在832电子平台消费扶贫6万多元。还出资11万元为武陵区新安社区、常乐社区解决路不平、灯不亮等民生问题。

（二）存在的问题及原因分析

1.关于德山殡仪馆因常德经开区招商引资工作需要，影响整体服务质量提升及整体配套建设。

2.请求白鹤山殡仪馆40亩扩容地按成本价支付土地款问题没有解决，影响工作推进程度。

第四部分

名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费支出。

第五部分 附件

2022年度常德市殡葬事务中心整体支出

绩效自评报告

为加强常德市殡葬事务中心(以下简称“本部门”）财政资金管理，强化支出责任，提高财政资金的使用效益，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，根据《常德市财政局关于开展2022年度预算支出绩效自评工作的通知》文件要求，本部门于2023年5月至6月，组织力量对本部门的预算整体支出进行了绩效评价，本次评价遵循了“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”的原则，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对本部门2022年度整体支出的绩效情况进行客观、公正的评价。现将情况汇报如下：

一、部门基本情况

（一）部门基本情况及部门职责

常德市殡葬事务中心为常德市民政局管理的副处级公益二类事业单位。截止2022年12月31日，本部门核定事业编制63名，实际在职人数59名，退休人员21人，临聘人员92人。本部门内设办公室、人事部、财务部、基建项目部、接运保障部、宣传培训部、业务拓展部、特殊遗体服务部、德山殡仪馆、白鹤山殡仪馆、万金陵园共11个机构。

主要职责是：①负责宣传、贯彻、执行殡葬改革的方针政策和法规，配合行政主管部门，倡导文明殡葬新风，推进殡葬改革工作；

②负责推行实施“殡、葬、祭”服务行业标准、操作流程、操作规范；

③负责市城区及周边区域的殡仪服务、遗体火化、骨灰安葬（寄存）、文明祭扫等殡葬系列服务工作；

④负责市城区五保、低保、优抚、“三无”人员等弱势群体惠民殡葬资金的发放工作；

⑤协助承担全市殡仪、火化、安葬、祭扫等系列殡葬服务事业发展的规划与指导；

⑥负责组织全市殡葬服务人员业务培训，承担全市殡葬行业服务业务指导、协调的相关事务性工作；

⑦承担市民政局交办的其他事项。

（二）部门财务情况及绩效目标完成情况

    1.年度财务收支决算情况

本部门2022年度决算收入总计6096.91万元，其中一般公共预算收入21.52万元、纳入财政专户管理的拨款6075.39万元。支出总计6096.91万元，其中基本支出1891.55万元（人员经费1661.55万元，日常公用经费支出230万元）、项目支出4205.35万元。

2.部门预算收支情况

本部门2022年度预算收入总计7820.32万元，其中一般公共预算收入20.32万元、纳入财政专户管理的非税收入拨款7800万元。支出总计7820.32万元，其中基本支出1725.96万元（人员经费1471.89万元，日常公用经费支出254.07万元）、项目支出6094.36万元。

二、一般公共预算支出情况

本部门2022年一般公共预算财政拨款支出21.52万元，其中：基本支出21.52万元，其中人员经费21.52万元。

三、政府性基金预算支出情况

本部门无政府性基金预算。

四、国有资本经营预算支出情况

本部门无国有资本经营预算。

五、社会保险基金预算支出情况

本部门无社会保险基金预算。

六、部门整体支出绩效情况

随着经济发展，人民对美好生活的品质要求越来越高。为了满足市民对殡葬行业不断增长的需求，我们通过务实创新，不断提升服务水平。

1. 殡葬服务工作有序开展。一是与市区医院签订了太平间托管协议，目前签订的医院有四家：湘雅常德医院、市第一人民医院、市第二人民医院、市第一中医院。二是中心全年接运遗体1715具，殡仪接待2311场，火化遗体3306具，销售墓穴1267座，安葬骨灰1508个，业务总收入7416万元。

2. 惠民殡葬政策落实到位。全年惠民减免224.5681万元，其中四项基本丧葬费用和特殊群体加送减免费用218.6881万元，节地生态葬和水葬费用5.88万元(墓穴49座)。通过惠民殡葬政策的落实，切实减轻了城乡居民、困难群众、重点优抚对象等群体的丧葬负担，逐步实现基本殡葬服务的普惠性、均等化，进一步推动了民生改善和殡葬改革。

3.春节清明祭扫活动开展有序。为统筹做好疫情防控与群众祭扫服务工作，我们一是细化祭扫工作方案，责任明确到位。二是集中精力，优质服务到位。清明节期间，中心机关除留守值班人员外，一律充实到万金陵园值班，协助做好人员分流、交通疏导、火源管控等工作。三是创新祭扫服务新模式。我们及时推出祭扫“线上线下”服务，线上，我们开通网上祭扫平台，供群众免费网上虚拟祭扫或委托祭扫。线下，我们实行分区、错峰、限流、限时实地祭扫。既满足了群众的祭扫需求，又解决了防止人员扎堆引发疫情扩散的问题。2022年两节期间，共接待实地祭扫人数5.8万人次，网上祭扫120人次，疏导祭扫车辆1.3万台次，确保了两节祭扫平安健康有序。

4.营商环境进一步优化。我们进一步压实各窗口服务部门优化营商环境责任，抓细抓早。一是中心所有收费网点（含万金陵园城区收费处）在规定时间内均开通了扫码支付功能。二是窗口部门增加物价收费公示栏、电子显示屏。三是开展物价收费宣传月活动。采取进社区、进小区发放物价收费项目宣传册，宣传员讲解等方式进行集中宣传。

5.硬件设施持续改善。白鹤山殡仪馆对两座火化炉进行了炉膛大修，完成了火化尾气设备的升级改造。对7个老殡仪厅弱电和全馆监控设备升级改造，更换了全馆旧桌椅沙发。完成了餐饮、住宿、小商品外卖三项业务的整体外包，拓展了殡仪业务灯饰服务项目。德山殡仪馆地下停车场及附属工程完工。万金陵园完成永福苑二期墓道建设和福惠苑二期提质改造，完成紫萱苑一期及常生苑二期墓道及绿化等工程，完成园内园林提质改造工程。

6.支持乡村振兴、社区创文工作。与临澧县四新岗镇珠日桥村15户村民帮扶结对，制定帮扶措施，宣传帮扶政策60人次，给予帮扶资金17万元，援助资金5万元，在832电子平台消费扶贫6万多元。还出资11万元为武陵区新安社区、常乐社区解决路不平、灯不亮等民生问题。

七、存在的问题及原因分析

1.关于德山殡仪馆因常德经开区招商引资工作需要，影响整体服务质量提升及整体配套建设。

2.请求白鹤山殡仪馆40亩扩容地按成本价支付土地款问题没有解决，影响工作推进程度。

八、下一步改进措施

积极争取市政府、市财政局、市民政局对德山殡仪馆是否继续建设的定性，对白鹤山殡仪馆扩容地按成本价支付土地款的建设支持。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

本绩效评价完成后，绩效自评结果拟在常德市民政局官网上公告。

十、其他需要说明的情况

无。