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索引号: 3070219771100003000122/2017051800000395 发布机构: 市民政局
发文日期: 2017-05-18 主题分类: 绩效管理
关键词: 万元,优抚,预算,情况,常德市

2016年常德市优抚事业专项资金绩效评价报告

来源:市民政局 发布时间:2017-05-18 15:49:29 【字体:

为强化财政支出绩效管理,促进财政资金使用的科学化、合理化和精细化,根据《常德市财政局关于印发2017年市本级财政资金绩效管理目标任务的通知》(常财办发〔2017〕19号)文件精神,湖南九澧会计服务有限公司接受市财政局委托对2016年常德市优抚事业专项资金(以下简称优抚专项资金)进行绩效评价,现将有关情况报告如下:

一、项目基本情况

(一)项目概况

常德市优抚事业专项是根据《军人抚恤优待条例》、《中共常德市委常德市人民政府常德军分区关于鼓励退役军人自主创业的意见》(常发〔2010〕14号)、《关于进一步加强和改进新形势下征兵工作的意见》(常发〔2012〕5号)文件精神立项,由常德市民政局负责组织实施。

2016年常德市优抚事业专项资金按照《常德市财政局关于批复2016年市直部门预算的通知》(常财办发〔2016〕5号)文件批复,项目预算金额共计1341.14万元,其中城乡义务兵家属优待金1100万元(城镇义务兵的家属优待金武陵区、经开区、柳叶湖区的由市财政负担70%,鼎城区、西湖、西洞庭、桃花源区、贺家山原种厂由市财政负担30%;农村义务兵的家属优待金由市财政、区财政各负担50%)、复退军人困难补助20万元、市直退役士官待安置期间生活费18万元、市直自主就业退役士兵一次性经济补助80万元、市直退役士官自谋职业补助84.5万元、市直国企下岗伤残军人医疗费4.68万元、市直国企下岗伤残军人生活费24.96万元、市直1-4级伤残军人护理费9万元。(2016年常德市优抚事业专项资金预算安排表见附表1)

(二)项目绩效目标

1.项目绩效总目标

 解除市辖区内适龄公民应征入伍的后顾之忧,鼓舞部队士气,维护退役士兵的合法权益,促进国防和军队建设,保持社会稳定。

2.项目绩效具体目标

数量目标:见下表

序号

项目

预算发放人数

预算金额(万元)

标准

1

城乡义务兵家属优待金

734

1100

城镇义务兵1.5万元/人/年、农村义务兵0.6万元/人/年

2

复退军人困难补助

142

20

按实际情况申请

3

市直退役士官待安置期间生活费

80

18

0.04万元/人/月

4

自主就业退役士兵一次性经济补助

148

80

0.2万元/人/年

5

自谋职业补助

20

84.5

一期士官3.25万元/人、二期士官5.2万元/人

6

国企下岗伤残军人医疗费、生活费

65

29.64

医疗费60元/人/月、生活费320元/人/月

7

1-4级伤残军人护理费

5

9

1.95万元/人

合   计

1194

1341.14

效率目标:多渠道宣传优抚政策,政策知晓率达95%;2016年12月31日前按标准将专项资金足额打入发放对象的个人储蓄账户,发放及时率达100%;严格审核花名册人数和政策标准,发放准确率达100%。

二、项目单位绩效报告情况

常德市民政局对2016年优抚事业专项资金进行了绩效自评,对项目概况、项目目标、绩效情况进行了说明,自行评价得分100分,自评结果为“优”。

三、绩效评价指标分析情况

(一)项目资金情况

1.资金拨付情况

常德市优抚事业专项资金根据常财办发〔2016〕5号文件规定,预算总金额1341.14万元。其中城乡义务兵家属优待金1100万元已通过《常德市财政局关于下达2016年家庭优待金的通知》(常财社指〔2016〕78号)分配到武陵、鼎城、经开区、柳叶湖、西湖、西洞庭、桃花源、贺家山原种场等8个区并拨付到位;复退军人困难补助等其他7项补助241.14万元由常德市民政局根据预算明细支付。资金到位率100%。

2.资金发放情况

优抚专项资金2016年实际共支付998.25万元,比预算1341.14万元少支付342.89万元,发放人数共计1825人,比预算1194人多发放631人。具体支付情况详见附表2:2016年常德市优抚事业专项资金实际支付情况明细表。

3.资金管理情况

根据《常德市民政局关于进一步加强民政专项资金管理规定》,所有民政资金必须专款专用,专户存储,专账核算。义务兵家属优待金由各区民政局进行专账核算,采用银行打卡方式发放到个人,其他优抚资金按照“国库统管、分账核算、直接补助、到户到人”的原则进行管理,采用国库集中支付方式支付,项目部门、单位无截留、挤占和挪用情况。

(二)项目组织实施情况

1.项目组织情况

市民政局优抚安置科负责常德市优抚事业专项资金发放对象的审核工作。义务兵家属优待金由各区民政部门根据征兵办提供的花名册核实义务兵相关资料,经批复后将义务兵家属优待金汇入个人银行账号,并建立义务兵家属优待金发放备查账。其他优抚补助由本人持退役介绍信到民政局报到,优抚科签收审核,报民政局审批,再上报市财政审批拨款,最后采用直接支付方式打卡到个人账户,保证优抚资金发放准确。

2.项目管理实施情况

一是严格把关政策底线。按照“不突破政策界限、不激化矛盾冲突,不推卸工作责任、不把矛盾往上级交”的原则,耐心做好政策解释,努力化解矛盾,将事态控制在本级。

二是建立包保稳控制度。按属地管理原则,对全市重点群体牵头人员,要求明确专人负责、实行包保稳控;对可能出现的上访苗头、重点信访人员进行约谈,确保稳控到位。

三是组织开展了残疾军人等级评定和带病回乡退伍军人认定审核工作。2016年全市分别组织363名残疾军人、263名带病回乡退伍军人进行了伤残体检和带病回乡身体体检认定审核工作。

(三)项目目标完成情况

优抚项目预算总额1341.14万元,实际支付998.25万元,总计完成目标任务的74%。具体完成明细见下表: 

2016年常德市优抚事业专项资金目标完成情况明细表

序号

项  目

预算目标情况

实际执行情况

预算结余(万元)

目标完成率(实际发放金额/预算金额)

预算人数

预算金额(万元)

发放人数

发放金额(万元)

1

城乡义务兵家属优待金

734

1100

1381

808.25

291.75

73.5%

2

复退军人困难补助

142

20

163

20.56

-0.56

102%

3

市直退役士官待安置期间生活费

80

18

33

12.22

5.78

68%

4

自主就业退役士兵一次性经济补助

148

80

171

102.4

-22.4

128%

5

自谋职业补助

20

84.5

7

15.45

69.05

18%

6

国企下岗伤残军人医疗费、生活费

65

29.64

65

29.64

100%

7

1-4级伤残军人护理费

5

9

5

9.73

-0.73

108%

合     计

1194

1341.14

1825

998.25

342.89

74%

效率目标完成情况:通过50份调查问卷电话询问,有13人不了解相关政策,政策知晓率74%;2016年应发放优抚对象2443人(实际支付总人数1825人+应支付未支付的优抚对象618人),发放及时率75%(1825人/2443人);依据相关政策标准,通过审核花名册,由财政批复发放,发放准确率100%。

(四)项目绩效情况

优抚专项资金关系到优抚对象的切身利益,对维护稳定、促进国防和军队建设、构建和谐社会具有十分重大的意义。

1.义务兵家属优待金解除了适龄公民应征入伍的后顾之忧,调动了适龄青年服兵役的积极性,为巩固国防、维护社会稳定提供保障。

2.抚恤资金维护了退役士兵的合法权益,缓解了部分退役军人的暂时性困难,体现党和国家对军人的良好优待政策,提高了全民拥军意识。

3.鼓励士兵自主就业和自谋职业,减轻了政府安置军人就业压力。

 四、绩效评价结论

经综合考评,2016年常德市优抚事业专项资金绩效评价组评价得分为88分,总体绩效评价为:良。

评分情况详见附表3:2016年常德市优抚事业专项资金财政支出绩效评价指标评分表。

五、存在的问题

1.预算编制欠精准。由于各区人武部门、民政部门、财政部门之间衔接不及时,导致目标人数及金额欠精准。如义务兵家属优待金预算734人,金额1100万元,但实际支付人数达1381人,按比例应拨付808.25万元,实际已拨付1100万元,多拨付291.75万元。具体情况见附表4:2016年义务兵家属优待金补助分配及实际支付明细表。

2.政策宣传欠深入。经调查,有26%的义务兵不清楚义务兵家属优待金的相关政策,武陵区发放的大部分是2013年入伍的第二年优待金和2014年入伍的第一年优待金,甚至还有2002年、2005年等十几年以前入伍的义务兵优待金于2016年才发放。

3.项目管理需进一步创新。市民政局对所有优抚对象的审核有待加强。如义务兵家属优待金是由各区民政部门审核后报同级财政预算,市民政局有关部门无法掌握全面情况,造成预算汇总对象不统一。  

六、相关建议

1.优抚事业专项资金应根据文件规定将预算细化,如义务兵家属优待金应根据具体年度,区分城镇兵和农村兵按负担比例分别预算,并加强部门衔接。另外在项目执行过程中根据实际情况及时调整预算。针对多拨付的义务兵家属优待金建议收回,其中武陵区242.88万元、鼎城区56.4万元。

2.加大政策宣传力度。对优抚对象的优待政策要广泛宣传,深入乡、村、社区对优抚对象摸底,对还未领取家属优待金的义务兵通知其本人或父母尽快在当地民政部门领取。

3.项目管理上制定新的措施。针对优抚事业项目的管理从人员核实、信息录入、政策宣传、资金预算等方面制定一套完整的管理制度,实行信息公开(涉密项目除外),由市民政局优抚安置科统一收集信息,统一整理审核优抚对象,统一预算上报市财政,确保按时按量发放优抚补助资金。

七、评价结果应用

本项目评价结果为“良”。市直退役士官待安置期间生活费预算结余的5.78万元已交回总预算,市直退役士官自谋职业补助预算结余69.05万元已结转2017年使用。义务兵家属优待金是按人员、按标准核算,针对武陵区和鼎城区2012年-2015年期间入伍的应发未发564人义务兵家属优待金735.3万元(市财政应负担495.75万元)应督促武陵、鼎城两区尽快发放到位。

 

附件:1.2016年常德市优抚事业专项资金预算安排表附件1常德市优抚事业专项资金预算安排表.xlsx

          2.2016年常德市优抚事业专项资金支付明细表附件2:2016年常德市优抚事业专项资金支付情况明细表.xls

          3.2016年常德市优抚事业专项资金绩效评价指标评分表附件3:指标体系即评分表.xls

          4.2016年义务兵家属优待金补助分配及实际支付明细表附件4:2016年义务兵家属优待金补助分配及实际支付明细表.xls

          5.2016年常德市优抚事业专项资金绩效评价调查问卷汇总附件5-调查问卷汇总.doc

湖南九澧会计服务有限公司

 2017年5月

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